Los Pandora Papers han vuelto a poner de manifiesto cómo los súper ricos evaden los impuestos que el resto de los mortales estamos obligados a pagar. ¿Podría la criptografía ayudar a evitar esta corrupción de alto nivel?

La mayor amenaza para el capitalismo de libre mercado no es el socialismo progresivo, ni siquiera China. Es la corrupción que ahora es endémica entre los hiper-ricos y los funcionarios del gobierno. 

Las últimas revelaciones puestas de manifiesto por los Papeles de Pandora han puesto de manifiesto una vez más cómo los individuos ricos pueden utilizar diversas lagunas, algunas legales, otras no tanto, para evitar el pago de impuestos o para ocultar ganancias mal habidas. 

¿Es posible que la criptomoneda, en contra de la narrativa predominante, se convierta en una herramienta clave para luchar contra este tipo de corrupción de alto nivel? 

¿Combatir la corrupción? ¿Pensaba que la criptodivisa permitía el blanqueo de dinero? 

Uno de los mayores conceptos erróneos que rodean a la criptodivisa hoy en día es que es uno de los principales vehículos para el blanqueo de dinero. Esto se pone de manifiesto en el comentario de la secretaria del Tesoro estadounidense, Janet Yellen, de que las criptodivisas se utilizan "principalmente" para actividades ilegales. 

Esta actitud no es ni mucho menos exclusiva de Yellen. Organizaciones como el Banco Central Europeo y el Fondo Monetario Internacional están preocupados por la posibilidad de que las criptomonedas se conviertan en un vehículo para el blanqueo de dinero. 

Esta preocupación se ha visto incrementada por el auge de los activos digitales intangibles denominados tokens no fungibles (NFT) y por una serie de "tirones de orejas" de alto perfil en el espacio de las criptodivisas. 

Estos escándalos han llevado a una percepción cada vez más negativa de la criptodivisa como un activo altamente especulativo sin ningún uso en el mundo real más allá del lavado de dinero. 

¿Qué pasa con las NFT?

Antes de seguir adelante, señalaré que las NFT han ampliado el alcance del blanqueo de dinero mediante el uso de criptodivisas. Las NFT son fáciles de hacer y pueden aplicarse a casi cualquier tipo de activo con poca supervisión. 

Sin embargo, el hecho es que hay pocas pruebas de que la criptomoneda esté desempeñando un papel en el tipo de operaciones de blanqueo de dinero a gran escala que los bancos facilitan a diario. 

Los bancos multinacionales facilitan mucho más el blanqueo de dinero

Para comprobar esta corrupción, no hay que buscar más allá de la reciente filtración de los Pandora Papers. Estos documentos detallan las actividades de miles de transacciones a cuentas en el extranjero. 

Sin embargo, no había ni una sola mención a Bitcoin, NFTs o cualquier otra criptodivisa que se utilizara para facilitar esto. 

En teoría, la criptomoneda podría utilizarse como vehículo de blanqueo de dinero, pero el hecho es que el sistema financiero internacional ya está haciendo un excelente trabajo para proporcionar este servicio, sin la ayuda de la criptomoneda.

La criptomoneda es en realidad más transparente que la banca

Dejando de lado por el momento los problemas del sistema financiero mundial, analicemos en profundidad una de las características principales de la criptodivisa: el libro de contabilidad público compartido. 

La gente suele presentar a Bitcoin y otras criptodivisas como una herramienta que puede utilizarse para mantener la privacidad. Esta percepción surge de un importante malentendido sobre cómo funcionan realmente las criptodivisas como Bitcoin. 

¿Cómo funcionan las criptomonedas?

Cuando se envía una transacción de una cuenta a otra, esta transacción se registra en la cadena de bloques. En concreto, se registran las direcciones públicas de ambas cuentas. 

Este registro hace posible que cualquier persona con la habilidad necesaria mire esa transacción y luego determine todas las demás transacciones asociadas con esa cuenta única, a menos que el usuario haya tomado medidas para ofuscarse -- por ejemplo, abandonando la dirección de una cartera cada vez que se usa.  

Hay excepciones a esta regla -por ejemplo, las monedas de privacidad como Monero- pero en general, así es como funcionan Bitcoin y otras criptomonedas impulsadas por la cadena de bloques. 

Esta característica única de la cadena de bloques abre algunas implicaciones interesantes para la banca mundial. ¿Qué pasaría si pudiéramos implementar un sistema global de blockchain que eliminara la capacidad de los bancos offshore para ocultar fondos? 

Conozca a su cliente no está funcionando

La clave aquí es conocer a su cliente (KYC). Uno de los grandes retos de la actual tecnología blockchain es la desconexión entre las engorrosas soluciones KYC existentes y la naturaleza descentralizada de muchos proyectos blockchain. 

Como las soluciones existentes son incapaces de proporcionar una alternativa descentralizada y escalable a las metodologías de KYC existentes, la reacción instintiva de las instituciones financieras es considerarlo como un problema de la criptomoneda, en lugar de un problema de su parte. 

La verdad es que las soluciones existentes son malas para las instituciones y malas para los usuarios. Cada vez que se realiza una comprobación KYC, el usuario da mucha información, a menudo redundante, a una empresa. A menudo, esta empresa es un servicio externalizado, y los usuarios tienen muy poco control sobre lo que ocurre con esos datos una vez procesados. 

Para ver un ejemplo del tipo de problemas que esto causa, mira la filtración de datos de MobiKwik. Esta fue una de las mayores filtraciones de datos KYC de la historia, con más de 8,2 terabytes de datos de usuarios que acabaron a la venta en la web oscura. 

El otro problema, tal y como demuestran los Pandora Papers, es que los controles KYC y contra el blanqueo de capitales (AML) hacen muy poco para evitar que los delincuentes trasladen sus fondos a la banca offshore. Apenas el 0,2% de todos los fondos de los delincuentes son capturados a través de los controles AML y KYC, una cantidad que es poco más que un costoso error de redondeo contable para las principales organizaciones criminales. 

Para conseguir esa mísera cifra, estamos obligando a millones de personas corrientes a proporcionar sus datos a empresas que no rinden cuentas y que pueden perderlos (y lo hacen). 

Las identidades descentralizadas podrían ofrecer una alternativa sólida

Afortunadamente, la tecnología blockchain podría ser la solución a las deficiencias de la legislación de lucha contra el blanqueo de capitales y no una vía para que los delincuentes limpien el dinero sucio. Las plataformas financieras descentralizadas (DeFi) pueden ser la solución a este problema. Por ejemplo, UniSwap, permite a los usuarios comerciar con criptomonedas entre sí sin necesidad de que una bolsa centralizada autorice las transacciones. 

Las plataformas DeFi preocupan a los reguladores porque hacen posible que cualquier persona compre y venda criptodivisas sin necesidad de ningún tipo de control KYC. En teoría, esto abre la puerta a muchos malos actores. Sin embargo, la comunidad de criptomonedas es muy consciente del reto que esto supone y han estado trabajando en una solución DeFi a medida del problema KYC. 

Ejemplos de soluciones DeFi para el AML

Un ejemplo es un enfoque basado en carteras, como el adoptado por Polkadex, registrada en Estonia. En lugar de obligar a los usuarios a registrarse con un nuevo tercero cada vez que quieren acceder a un nuevo intercambio, utilizan una "prueba de identidad" que se adjunta a la cartera de criptodivisas de un individuo. 

Esto significa que cada usuario sólo tiene que someterse al proceso de KYC una vez. Los usuarios obtienen una prueba criptográfica adjunta a su cartera que confirma que no están siendo investigados por las leyes AML o tienen antecedentes de estar involucrados en otros delitos financieros. 

Como esta identidad nunca sale de su cuenta, los usuarios ni siquiera tendrán que revelar técnicamente a la bolsa quiénes son, lo que proporciona mayores niveles de privacidad. 

También se ha estudiado cómo podría funcionar una base de datos de criptomonedas. Sería posible utilizar un sistema basado en la cartera que se almacena en un libro de contabilidad distribuido. Una solución de este tipo facilitaría mucho el anonimato de los datos, ya que cada individuo sólo se identificaría por un código y no habría ningún punto de fallo que pudiera suponer una fuga de datos. 

Uso de la identidad descentralizada para combatir el blanqueo de dinero 

La simple implementación de una forma universal de KYC sería enormemente beneficiosa en sí misma, pero el verdadero potencial viene cuando se combina con la propia tecnología de libro mayor distribuido. 

El gran reto de la infraestructura actual de los servicios financieros es la prevalencia de las cajas negras. Se trata de prácticas opacas que dificultan el acceso de personas ajenas a la empresa a información vital. 

Aunque hay razones legítimas -por ejemplo, el miedo a la persecución, la privacidad financiera, etc. -- estas cajas negras también ofrecen un espacio para que los delincuentes operen sin ser detectados. Si no podemos encontrar la manera de iluminar estos espacios sin comprometer la privacidad de la gente común, entonces todo el KYC del mundo no ayudará a combatir la delincuencia financiera. 

Aquí es donde la tecnología de cadena de bloques podría ser útil. Las criptomonedas no son más que fichas en un gigantesco libro de contabilidad distribuido. Este libro de contabilidad es capaz de registrar las transacciones y añadir metadatos específicos a cada una de ellas, al tiempo que ofusca los datos para que sea difícil determinar las partes específicas sin información adicional.  

Ventajas de DeFi: no es confiable y es inmutable

Este enfoque tiene dos ventajas fundamentales. La primera es que no genera confianza, lo que significa que nadie que participe en la transacción tiene que confiar en un tercero. Esto ayudaría a reducir el poder de determinadas instituciones financieras, especialmente de los bancos intermediarios. 

La segunda ventaja es que es inmutable. Una vez que se registra una transacción, es permanente y sus datos no pueden ser alterados por nadie. En caso de investigación, sería imposible que alguna de las partes borrara los datos para ocultar las irregularidades. 

Veamos cómo podría funcionar esto en un contexto de lucha contra el blanqueo de capitales desglosando dos transacciones distintas, una legítima y otra ilegítima. 

Una transacción legítima 

Sara quiere enviar 100.000 dólares al fondo universitario de su hijo tras una operación inmobiliaria especialmente rentable. Vive en Estados Unidos, pero quiere enviar el dinero a su país de origen, Panamá. 

Ya ha pasado la comprobación KYC y tiene ua cuenta activa que puede procesar la transacción. Se trata de una gran suma de dinero, por lo que, obviamente, se inician investigaciones adicionales. 

Normalmente, Sara tendría que proporcionar una cantidad significativa de información a su banco, incluyendo documentos que confirmen su fuente de fondos, y esto podría tomar mucho de su valioso tiempo. 

Sin embargo, en nuestro escenario DeFi, Sara ya ha pasado una comprobación de KYC y los 100.000 dólares depositados en su cartera tienen metadatos añadidos que también tienen un código legítimo, según el contrato inteligente que utilizó para recibir el pago. 

Este código significa que el sistema puede marcar automáticamente la transacción de Sara como legítima, y el dinero va a Panamá sin ningún problema. 

Una transacción ilegítima 

Jim también quiere enviar 100.000 dólares. La diferencia es que la ganancia inesperada de Jim proviene de un negocio de drogas especialmente rentable. Ya ha pasado la prueba KYC anteriormente y esta es la primera vez que intenta blanquear una gran suma de dinero.

En lugar de intentar enviar todo el dinero de una vez, Jim decide que tendría sentido enviar una serie de pequeñas transacciones a lo largo de tres meses. En teoría, debería estar bien porque su cartera es "válida", pero la cadena de bloques tiene un registro de todas las transacciones procedentes de la cuenta de Jim. 

Una vez que Jim alcanza un número de transacciones lo suficientemente grande como para levantar las cejas - digamos 20.000 dólares - el sistema lo marca como sospechoso. No hay metadatos legítimos asociados a sus transacciones, así que el equipo de fraude interviene y echa un vistazo a los datos anónimos. Pueden mirar la cadena de bloques y ver que los fondos de Jim provienen de algunas carteras que ya están en la lista negra. 

El equipo de fraude puede ahora obtener una orden que les dará acceso a los datos KYC de Jim a través de un código de encriptación especial. La orden les permite identificar al individuo que está detrás de la cuenta y proseguir con su caso según sea necesario. 

Este sistema funciona porque la cadena de bloques es inmutable

La razón por la que este sistema podría funcionar es que las entradas de blockchain son inmutables. Esto hace que sea más fácil para los investigadores forenses ir a través de los sistemas y confirmar si hay evidencia de fraude financiero. 

También es posible limitar los abusos vinculando acciones específicas -como ver los datos KYC de un cliente- a otro tipo de token. Podría ser algo así como un token de garantía relacionado con esa cuenta específica. 

Este tipo de solución podría reducir el espacio en el que los delincuentes tienen que operar y podría ser un primer paso para limpiar nuestro sucio sistema financiero internacional.